קרן פנסיה | ניתוח פנסיוני | ביטוח מנהלים

השקעות הקרן
הקרן משקיעה את הכספים המתקבלים מדמי הגמולים בגין עמיתיה בהתאם לתקנות ההשקעה. קרנות הפנסיה הוותיקות והחדשות זכאיות לאגרות חוב מיועדות נושאות ריבית ריאלית של 4.86% לשנה, וקרן הפנסיה תשקיע בכל עת 30% משווי נכסיה באג"ח אלו. קרנות הפנסיה החדשות הכלליות אינן זכאיות לאגרות חוב מיועדות. 

חישוב פנסיית נכות ושאירים (בקרן חדשה מקיפה)
חישוב פנסיות הנכות והשאירים נעשה על ידי הכפלת השכר הקובע לנכות ושאירים, כהגדרתו בתקנון הקרן בשיעור הכיסוי הביטוחי לנכות או שאירים, לפי העניין. 

מנגנון איזון אקטוארי 
קרן הפנסיה במתכונתה החדשה תנוהל באיזון אקטוארי מלא (איזון בין ההתחייבויות למבוטחים ולפנסיונרים לבין סך הנכסים). המשמעות היא שעודפים שיצברו יגדילו את זכויות המבוטחים, הפנסיונרים והשאירים, גירעונות שייצברו יקטינו את זכויות המבוטחים, הפנסיונרים והשאירים.

מענק שנים עודפות (בקרן ותיקה)
עמית שהפריש לקצבה וצבר בקרן יותר מ- 35 שנות ביטוח בתוכנית פנסיה מקיפה (יותר מ- 420 חודשי ביטוח) זכאי לקבל בגין כל שנת ביטוח עודפת מענק בשיעור 75% מן השכר הקובע .

מסלולי פנסיה בקרן חדשה
קרן הפנסיה נותנת לכל עמית מענה לשלושה מצבים: פרישה, נכות ומוות. לקרנות הפנסיה מגוון מסלולים בהם קיימת חלוקה שונה בין המצבים. בעת ההצטרפות לקרן יכול העמית לבחור במסלול המתאים ביותר למצבו המשפחתי ולצרכיו האישיים.

עיקרון הערבות ההדדית
עיקרון החל בחיסכון באמצעות קרן פנסיה בלבד. לפי עיקרון זה כל אחד מהעמיתים בקרן הפנסיה ערב לשאר העמיתים.

עמית
מי שרשומה לזכותו יתרת זכאות צבורה בקרן הפנסיה ואינו פנסיונר.

עמית פעיל
אדם המפריש כספים לקרן באופן שוטף;

עמית שאינו פעיל
מבוטח שהפסיק להפריש כספים לקרן. 

מקדמי המרה לפנסיה (בקרן פנסיה חדשה)
חישוב פנסיית הזקנה נעשה על ידי חלוקת היתרה הצבורה של מבוטח במקדם המרה. מקדם ההמרה מחושב בהתאם לגיל המבוטח ומצבו המשפחתי בעת הפרישה, ולפי ריבית להיוון המבוססת על תשואת הקרן. 

עודף אקטוארי 
מצב בו  בקרן הפנסיה הנכסים (הכספים המועברים והכספים הצבורים)  עולים בערכם על ההתחייבויות (הפנסיות שישולמו לעמיתים)

עתודה למקבלי פנסיה (בקרן חדשה)
קרן פנסיה חדשה מקיפה תנהל עתודה בגין שינויים בתשואה על נכסי הקרן המשמשים לכיסוי התחייבויות הקרן למקבלי פנסיה ובגין שינויים בריבית להיוון אותן התחייבויות. העתודה תהיה בסכום שגובהו עד 1% מהתחייבויות הקרן לפנסיונרים, ומטרתה להפחית תנודתיות בפנסיה המשולמת לפנסיונרים.

פנסיונר
מי שמשולמת לו פנסיית זקנה מקרן הפנסיה.

פרמיות ביטוח (בקרן חדשה)
חלק דמי הגמולים המופנה לרכישת כיסוי ביטוחי. בקרן פנסיה מקיפה משולמות פרמיות המקנות למבוטחים כיסוי ביטוחי בשל סיכוני מוות ונכות.

קצבת נכות
נכה הוא עמית פעיל אשר צבר תקופת אכשרה, ורופא הקרן קבע כי מחמת מצב בריאותו נפגע כושרו לעבוד בעבודתו או בעבודה אחרת המתאימה לו לפי השכלתו, הכשרתו או כישוריו, במשך 90 ימים רצופים לפחות.  העמית יהיה זכאי לקצבת נכות , בתנאים המפורטים בתקנון.

קצבת זקנה
עמית שהגיע לגיל קצבת הזקנה יהיה זכאי לקבל קצבת זקנה לכל ימי חייו.

קרן פנסיה חדשה
קרן שנפתחה משנת 1995. כל קרנות הפנסיה החדשות הינן קרנות תשואה. כלומר, זכויות העמית בגין ביטוח זקנה, נכות ושארים נגזרות מהתשלומים החודשיים ומהצבירה הכספית בחשבונו האישי ומשתנות באופן שוטף.

קרן פנסיה כללית
קרן פנסיה אשר אינה נהנית מהביטחון של האג"ח, אלא משקיעה את כל כספי העמיתים בשוק החופשי, בכפוף לתנאי ההשקעה של קופות הגמל.

תמהיל השקעות בקרן פנסיה חדשה
בקרנות הפנסיה החדשות - מושקעים 30% מהכספים באג"ח שתשואתן מובטחת, ושאר הכספים - מושקעים בשוק ההון.

תקופת אכשרה
60 חודשים מתחילת החברות האחרונה בקרן עקב מחלה שלקה בה לפני תחילת החברות האחרונה.

תקנון אחיד
התקנון האחיד חל רק בקרנות הוותיקות הגרעוניות ומטרתו, בין היתר, להשיג השוואת תנאים בכל הקרנות הגרעוניות.

תקרת הפקדה חודשית לקרן
תקרת ההפקדה החודשית שווה ל- 20.5% מהתקרה החודשית של השכר המבוטח.

תשואה דמוגרפית
כלי המשמש לבחינת ביצועיה של קרן הפנסיה ובוחן את האופן בו מנהלת הקרן את הסיכונים הביטוחיים שהעמיתים חשופים להם. התשואה הדמוגרפית מושפעת ממאפייני הגיל של העמיתים בקרן ומשפיעה על החיסכון שנצבר כתוצאה מעיקרון הערבות ההדדית.